Konu ile ilgili hususlar, Türkiye Katılım Bankaları Birliği (TKBB) Danışma Kurulunun çıkardığı Murabaha standardının “2.10. Komisyon ve masraflar ile ilgili hükümler” başlıklı maddesinde düzenlenmiştir (https://tkbb.org.tr/upload/Murabaha%20Standard%C4%B1%20TR.pdf).

Buna göre; katılım bankası, finansman kullandırırken  yapmış olduğu fiili masrafları müşteriden tahsil edebilir. Müşterinin kurumsal niteliğinin, güvenilirliğinin, ödeme gücünün vb. tespiti ile ilgili yaptığı araştırma masrafları ve işlemlerin tamamlanması sırasında gerçekleşen operasyonel masraflar bu kapsamdadır.

“Katılım bankalarının murabaha yoluyla fon kullanan müşterilerinden aldığı komisyonlar, bankaların murabaha işlemleri sırasında yaptığı masrafların karşılığı olduğundan sonuç itibariyle mal bedelinin bir parçasını teşkil ederler. Bu noktada önemli olan husus, komisyonların maktu ya da oransal olarak belirlenmesi değil, işlem için yapılan fiilî masraflar dikkate alınarak hakkaniyetle tespit edilmesidir. Bu hususa riayet etmek kaydıyla bankaların maktu ya da oransal olarak aldığı komisyonların fiilî masrafları aşmaması gerekir. Fiili masrafların üzerinde bir tutar alınması halinde bu fazlalık fon kullanan müşteriye iade edilmelidir (https://tkbb.org.tr/upload/karar_pdf/KARAR_NO_36_EK.pdf).

Özetle, sorunuzda belirtildiği üzere katılım bankalarının kâr paysız finansman kullandırdığı durumlarda, bu işlem için yaptığı fiili masrafları müşteriden talep etmesinde bir sakınca yoktur. Bu tutarın maktu ya da oransal olarak belirlenmesi önemli değildir. Önemi olan, tahsis ücreti olarak müşteriden talep edilen miktarın, fiili masrafları içermesidir.